למדנו על מספר כלים לניהול תקציב ועל החשיבות הרבה בתכנון נכון של תזרים מזומנים
נתנו מספר דוגמאות כמו שוטף +
ביצענו מספר דוגמאות באקסל במטרה להבכין בניהול נכון מהו.
יש חשיבות רבה בתכנון נכון על מנת להגיע להצלחה בתכנון הפרויקט.
למדנו תזרים מהו
- התזרים הוא תמונת מצב של יתרות המזומנים הצפויות של הארגון בחודשים הקרובים.
- ניבוי מדויק של התזרים מאפשר התראה מוקדמת על מחסור צפוי במזומנים ועל אפשרות שהארגון לא יוכל לפרוע התחייבות שוטפת.
- לחלופין, ניהול מושכל של התזרים מאפשר למנכ”ל לחזות האם יצטברו עודפי מזומנים הניתנים להשקעה זמנית.
- מבנה התזרים נובע ישירות ממבנה התקציב, והוא מורכב מאותם סעיפים ראשיים.
- מטרה – מטרת התזרים היא להציג את ההפרש המתוכנן בין הוצאות הארגון לבין ההכנסות שמממנות אותן במרווחי זמן קבועים לאורך כל השנה.
